anonymous added on 2014-06-22 08:23:22:
Lors de la clôture, le report de solde automatique des amortissement est passé en débit et non pas en crédit.
Le bilan du nouvel exercice est donc déséquilibré de deux fois le montant des amortissements.
bohwaz added on 2014-06-30 22:15:15:
Merci d'indiquer les numéros de comptes concernés et le solde qu'ils ont.
anonymous added on 2014-07-03 12:27:29:
Au 31 décembre, j'ai passé un amortissement :
68112 - Immobilisations corporelles ; Débit : 535,11 €
281 - Amortissements des immobilisations corporelles ; Crédit : 535,11 €
Je retrouve bien à l'actif de mon bilan de l'année écoulée :
AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS -535,11
et mon bilan est équilibré.
Mais dans le bilan de l'année en cours, j'ai :
AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS 535,11
(le signe moins a disparu)
Ce qui me donne un bilan déséquilibré :
Total actif 5 688,72 Total passif 4 618,50
5688,72 - 4618,50 = 2 x 535,11
En fait, dans le journal de l'année en cours, je vois que l'amortissement a été passé en débit et non pas en crédit :
01/01/2014 Report à nouveau
281 - Amortissements des immobilisations corporelles 535,11
- 535,11
D. Maïzi added on 2015-01-24 10:22:39:
J'ai installé la version 0.6.3 et j'ai toujours la même erreur mais elle s'est propagée à d'autres comptes (amortissement, réserves, fournisseurs).
Ci dessous le bilan clôturé et le bilan d'ouverture de l'exercice suivant :
Bilan
Exercice comptable clôturé du 01/01/2013 au 31/12/2013, généré le 31/12/2013
Actif
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 675,57
Investissements 2 675,57
AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS -535,11
Amortissements des immobilisations corporelles -535,11
BANQUES, ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS ET ASSIMILÉS 4 237,33
Compte courant 2 122,08
Livret A 2 080,51
Compte sur livret 34,74
CAISSE 280,56
Caisse 280,56
Passif
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE 375,16
Résultat de l'exercice (excédent) 375,16
FONDS ASSOCIATIFS ET RÉSERVES 4 871,83
Réserves 4 871,83
FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS 1 411,36
Autres fournisseurs 1 411,36
Total actif 6 658,35
Total passif 6 658,35
Toutes les opérations sont libellées en €.
Bilan
Exercice comptable en cours du 01/01/2014 au 31/12/2014, généré le 24/01/2015
Actif
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 675,57
Investissements 2 675,57
AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS 535,11
Amortissements des immobilisations corporelles 535,11
BANQUES, ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS ET ASSIMILÉS 4 237,33
Compte courant 2 122,08
Livret A 2 080,51
Compte sur livret 34,74
CAISSE 280,56
Caisse 280,56
Passif
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE 375,16
Résultat de l'exercice (excédent) 375,16
FONDS ASSOCIATIFS ET RÉSERVES -4 871,83
Réserves -4 871,83
FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS -1 411,36
Autres fournisseurs -1 411,36
Total actif 7 728,57
Total passif -5 908,03
Toutes les opérations sont libellées en €.
bohwaz added on 2015-01-25 23:11:43:
Est-ce que l'amortissement est reporté en crédit ou débit ? Comment devrait-il être reporté à ton avis ?
D. Maïzi added on 2015-02-03 11:20:06:
Le compte 281 a été crédité, il doit être reporté en crédit (ce qui est à l'actif est en débit sauf les valeurs négatives, ce qui est le cas des amortissements ; ce qui est au passif est en crédit sauf valeurs négatives : déficit par exemple).
J'ai contourné le problème en clôturant sans report et en effectuant manuellement les reports (Nota : le libellé "Report à nouveau" n'est peut-être pas tout à fait correct mais je ne suis pas comptable) :
Date
Intitulé
Comptes Débit Crédit
01/01/2014
Report à nouveau -Compte courant
512A - Compte courant 2 122,08
106 - Réserves 2 122,08
01/01/2014 Report à nouveau - Livret A
512B - Livret A 2 080,51
106 - Réserves 2 080,51
01/01/2014
Report à nouveau - Compte sur livret
512C - Compte sur livret 34,74
106 - Réserves 34,74
01/01/2014
Report à nouveau - Caisse
530 - Caisse 280,56
106 - Réserves 280,56
01/01/2014
Report à nouveau - Immobilisations
210 - Investissements 2 675,57
106 - Réserves 2 675,57
01/01/2014
Report à nouveau - Amortissements des immobilisations corporelles
106 - Réserves 535,11
281 - Amortissements des immobilisations corporelles 535,11
01/01/2014
Report à nouveau - Fournisseurs
106 - Réserves 1 411,36
4010 - Autres fournisseurs 1 411,36
01/01/2014
Report à nouveau - Résultat
106 - Réserves 375,16
120 - Résultat de l'exercice (excédent) 375,16
Ce qui m'a permis d'obtenir un bilan de départ correct (y compris pour les comptes réserves et fournisseurs qui avaient aussi été inversés)).
bohwaz added on 2015-02-04 01:28:25:
Corrigé dans [e5a990bf5a7a440eb6b56cb958e8f2bdc85a3d13], ça devrait être bon pour la prochaine version. Le code en question :
if ($row['position'] & Compta_Comptes::ACTIF)
{
$compte_debit = $solde < 0 ? NULL : $row['compte'];
$compte_credit = $solde > 0 ? NULL : $row['compte'];
}
else
{
$compte_debit = $solde > 0 ? NULL : $row['compte'];
$compte_credit = $solde < 0 ? NULL : $row['compte'];
}
|